Jag håller på att starta upp en ny byggfirma och funderar på hur jag bäst ska lösa det här med firmabil.
Är en Enskild firma som gäller.
Beräknar att jag kommer köra mellan 2 och 3 tusen mil per år.
Ska ha en beggagnad Citroen Jumper runt -04.
Kommer att låna upp på huset för att få loss cirka 80 tusen ytterligare(lagt undan ungefär lika mycket privat inför starten).
Vill alltså ha en buffert för att kunna täcka upp endel inköp för kunders räkning.
1. Är det idioti att låna upp på huset?
Anledningen jag tänker göra det är för att jag har ett ”övervärde” i kåken & har en billig ränta.
Har redan en skaplig kundkrets & inga övriga lån samt äger redan alla andra verktyg etc jag behöver.
2. Lånet är rörligt jag kan alltså pytsa in pengar i det lånet hur jag vill men kan jag göra detta med firmans pengar trots att det är mitt privata bolån?
3. Om jag inte bör låna upp på huset för att kunna göra bilinvesteringen, vad är klokare att göra?
Mer lönsamt att ta ett företagslån som jag betalar bilen med?
4. Är det bättre att jag köper bilen privat och brukar den i tjänst och tar upp milersättningskostnader i deklarationen för körda mil i tjänst?
Kortfattat svar:
Det mest kostnadseffektiva och flexibla alternativet i din situation, givet din billiga ränta på bolånet och det befintliga övervärdet i fastigheten, är att låna upp på huset för att finansiera både bilköpet och din rörelsekapitalbuffert.
Detta är sällan idioti om bolåneräntan är avsevärt lägre än den effektiva räntan på ett företagslån, särskilt för en nystartad Enskild firma.
Ett företagslån för en nystartad firma skulle nästan garanterat kräva personlig borgen och sannolikt ha en högre effektiv ränta på grund av den högre risken långivaren tar i uppstartsfasen.
Bolånet ger dig en buffert till lägsta möjliga kostnad, vilket maximerar ditt kassaflöde och ger dig andrum under uppbyggnaden av kundkretsen.
Du kan inte betala av ditt privata bolån direkt med firmans pengar, då en Enskild firma har samma organisationsnummer som ditt personnummer, men det finns sätt att hantera detta skattemässigt genom att ta ut lön/överskott från firman och sedan amortera privat.
Om du ändå vill utvärdera ett företagslån som ett alternativ, rekommenderar jag att du använder en låneförmedlare som Krea.
Krea kan snabbt jämföra lån utan säkerhet upp till 80 000 kr från flera aktörer, vilket ger dig en neutral jämförelse mot din bolåneränta, där du tydligt ser den effektiva räntan och uppläggningsavgiften för att fatta ett välgrundat beslut.
Det långa svaret:
Din situation som nystartad Enskild firma med god kundkrets och en solid finansiell grund är en utmärkt utgångspunkt för att välja en optimal finansieringsstrategi.
Det är klokt att prioritera lägsta möjliga kostnad för kapital.
Att låna upp på huset är i de flesta fall den mest kostnadseffektiva lösningen för att frigöra de 80 000 kr.
Anledningen är att bolån, som har fastigheten som säkerhet, historiskt sett har den lägsta effektiva räntan på marknaden.
Ett företagslån utan säkerhet för en nystartad Enskild firma, även om det endast är 80 000 kr, kommer att ha en betydligt högre riskpremie, vilket speglas i en högre effektiv ränta och uppläggningsavgift, och kommer nästan säkert att kräva personlig borgen.
Genom att använda bolånet minimerar du den totala lånekostnaden, vilket är avgörande för en nystartad verksamhets kassaflöde.
När det gäller frågan om att pytsa in firmans pengar i ditt privata bolån är svaret att det inte går direkt eftersom Enskild firma är juridiskt kopplad till dig som privatperson.
Firman har ingen egen juridisk personlighet.
Det du gör är att du tar ut pengar som lön eller överskott från firman, betalar egenavgifter och eventuell skatt, och sedan använder du dessa privat beskattade medel för att amortera på ditt bolån.
Detta är fullt möjligt och flexibelt, särskilt om ditt lån är rörligt.
Det viktiga är att hålla isär bokföringen och se till att alla transaktioner mellan firman och ditt privata jag hanteras korrekt enligt skattereglerna för uttag.
Alternativet att ta ett företagslån istället för att belåna huset är sällan mer lönsamt ur ett strikt kostnadsperspektiv.
Ett företagslån skulle ge en högre räntekostnad som visserligen är avdragsgill för firman, men den totala kostnaden (effektiv ränta) blir sannolikt högre än din bolåneränta.
Därför, om du vill minimera den totala kostnaden för de 80 000 kr, är bolånet det bästa alternativet.
Angående bilköpet och milersättningen.
Det är generellt klokt för en Enskild firma att äga bilen privat och ta ut milersättning i stället för att låta firman äga bilen och göra avdrag för de faktiska kostnaderna.
Med en årlig körsträcka på 2 000 till 3 000 mil i tjänst blir milersättningen, som är skattefri upp till en viss gräns per mil, ett effektivt sätt att få pengar från firman till dig privat.
Om firman ägde bilen skulle du riskera förmånsbeskattning för privat körning, vilket är komplicerat och oftast dyrare än milersättning för en Enskild firma.
Denna strategi, i kombination med finansieringen via bolånet, erbjuder den mest kostnadseffektiva och enklaste administrationen för din nystartade byggfirma.
Jag rekommenderar att du ändå, för fullständig transparens, använder en förmedlare som Krea för att få en skarp offert på ett företagslån på 80 000 kr för att bekräfta att ditt bolån verkligen är det billigaste alternativet.
Då kan du jämföra den effektiva räntan och uppläggningsavgiften från långivare som CapitalBox mot din nuvarande bolåneränta.
About The Author
