Rensa balansräkningen i fyra steg före ansökan: räkna kassan och stäm av banken per balansdagen, värdera lagret till det lägsta av anskaffningsvärde och nettoförsäljningsvärde, bedöm och bokför osäkra kundfordringar, och kontrollera att eget kapital inte understiger hälften av aktiekapitalet.
Långivare vill se resultat- och balansräkning, aktuellt bokslut och en ren betalningshistorik. Skatteverkets schablonregel låter dig ta upp lagret till 97% av anskaffningsvärdet, vilket motsvarar 3% inkurans. Gör nedskrivningarna innan kreditgivaren hittar dem, för en balansräkning med tillgångar som inte håller kostar mer i förtroende än den kostar i resultat.
💡 Vår rekommendation
För de flesta som undrar hur man rensar balansräkningen inför en låneansökan rekommenderar vi Froda.
Froda bedömer ansökan utifrån företagets faktiska kassaflöden via kopplade bankdata och kräver inget uppladdat bokslut, så en avstämd bank och en ren kundreskontra påverkar beslutet direkt. Svaret kommer direkt, uppläggningsavgiften är 0 kr och månadsräntan ligger i spannet 1,00-2,17%. Trustpilot-betyget är 4.9/5 baserat på 1 805 recensioner.
📊 Jämförelse: Ledande långivare för företagslån
Tabellen visar de nio aktörer vi jämför för företagslån, med fokus på hur snabbt du kan få besked och hur starkt kundomdömet är. Det spelar roll för dig som just har städat din balansräkning och vill få utdelning på arbetet i form av bra villkor.
| Långivare | Typ | Låna upp till | Utbetalning | Trustpilot | Erbjudande |
|---|---|---|---|---|---|
| Froda | Långivare | 5 000 000 kr | 0-1 dag | 4.9/5 (1 805 rec) | Jämför ränta → |
| Qred | Långivare | 5 000 000 kr | 0-1 dag | 4.7/5 (1 169 rec) | Jämför ränta → |
| Krea | Förmedlare | 30 000 000 kr | 2-5 dagar | 4.8/5 (528 rec) | Jämför ränta → |
| Creddo | Förmedlare | 10 000 000 kr | 1-2 dagar | 4.6/5 (56 rec) | Jämför ränta → |
| Kompar | Förmedlare | 10 000 000 kr | 2-5 dagar | 4.6-4.8/5 (antal ej angivet) | Jämför ränta → |
| Toborrow | Plattform | 20 000 000 kr | 3-10 dagar | 4.4/5 (46 rec) | Jämför ränta → |
| Northmill Bank | Bank | 1 000 000 kr | 0-2 dagar | 4.6/5 (2 303 rec) | Jämför ränta → |
| OPR Företagslån | Långivare | 1 000 000 kr | 0-1 dag | 4.5/5 (362 rec) | Jämför ränta → |
| Svea | Bank | 5 000 000 kr+ | 3-7 dagar | 3.5/5 (3 989 rec) | Jämför ränta → |
Förmedlare som Creddo, Kompar, Krea och Toborrow skickar en och samma ansökan till flera långivare, vilket ger en kreditupplysning i stället för många. Creddo anger 32 anslutna långivare, Krea 30 och Kompar över 30. Direktlångivare som Froda, Qred och OPR fattar besluten själva och betalar ofta ut snabbast.
Trustpilot-betygen avser respektive bolag som helhet och är hämtade i mars 2026. För Kompar finns bara ett spann utan angivet recensionsantal. Svea och Northmill är banker med både privat- och företagskunder, vilket påverkar deras samlade betyg.
📋 Vad du lär dig i den här guiden
- Hur långivare läser din balansräkning och vilka poster som granskas hårdast
- Kassainventering och bankavstämning steg för steg
- Lägsta värdets princip, inkurans och 97%-regeln för lager
- Osäkra kundfordringar, kundförluster och de röda flaggorna kreditavdelningar reagerar på
- En checklista du kan arbeta efter innan du ansöker
Vill du se vad ett lån kan kosta redan nu? Jämför Frodas ränta →
🛡️ Balansräkningen förklarad – från grunden
En balansräkning är en ögonblicksbild av vad företaget äger (tillgångar) och vad det är skyldigt (skulder och eget kapital) på en viss dag. För en långivare är den ett svar på en enda fråga: finns det tillgångar som faktiskt är värda det de står upp för? Därför handlar städningen inför en låneansökan om att få tillgångarna att spegla verkligheten, inte om att få dem att se större ut.
Reglerna kommer från årsredovisningslagen (ÅRL), bokföringslagen och de allmänna råden från Bokföringsnämnden: K2 (BFNAR 2016:10) för mindre företag och K3 (BFNAR 2012:1) för dem som väljer eller måste följa ett mer omfattande regelverk. Skatteverket har egna regler för hur lagret får värderas vid beskattningen. Hör alltid med en auktoriserad revisor eller redovisningskonsult om ditt bolag har komplicerade förhållanden.
🔎 Så läser långivaren din balansräkning
Verksamt.se beskriver att banken för redan etablerade företag vill se balansräkning, bokslut och ibland deklaration. Fortnox lägger till att långivaren tittar på resultat- och balansräkning, betalningshistorik och i många fall bokföringen som den ser ut just nu, inte bara senaste årsredovisningen. Det betyder att en städad balansräkning måste hålla även i ett periodbokslut.
Svea Banks företagsexpert Julia Berglund förklarar att mindre belopp, ett par hundratusen kronor, ofta kan beviljas automatiskt efter digital ansökan och kreditkontroll. Vid större lån blir processen manuell och företaget får redogöra för syfte, säkerheter, budget och likviditetskalkyl. Som säkerhet nämns bland annat maskiner, inventarier och kundfordringar samt företagsinteckning, en generell pant i bolagets tillgångar.
Just därför granskas lager och kundfordringar extra noga. De är tillgångarna som står bakom företagsinteckningen, och om de är övervärderade är säkerheten svagare än den ser ut.
💵 Kassainventering och bankavstämning
Kassainventering betyder att du fysiskt räknar kontanterna per balansdagen och jämför med det bokförda saldot. Gör samma sak med alla bankkonton genom att stämma av bokfört saldo mot kontoutdraget och leta upp skillnader som obokade avgifter, räntor eller felbokade betalningar. Spara kassarapport och avstämning med datum och signatur.
Uppstår en differens ska den bokföras direkt så att balansräkningen visar den verkliga likviditeten. Konton enligt BAS-kontoplanen, kontrollera mot din egen kontoplan:
| Situation på balansdagen | Kontering | Kommentar |
|---|---|---|
| Kassan är 400 kr lägre än bokfört saldo | Debet 7990, kredit 1910 | Kostnadsför kassadifferensen direkt |
| Kassan är 400 kr högre än bokfört saldo | Debet 1910, kredit 3990 | Intäktsför överskottet efter att du utrett orsaken |
| Banksaldot avviker från kontoutdraget | Bokför de saknade transaktionerna | Tills bokfört saldo och kontoutdrag stämmer |
Långivare som ber om kontodata, eller som läser öppna bankdata, ser direkt om kassan i bokföringen inte motsvarar verkligheten. Krea nämner till exempel preliminära siffror från bokföringsprogram eller kontodata som underlag. En avstämd bank är den billigaste förtroendehöjningen du kan göra.
📦 Lageravskrivningar och lägsta värdets princip
Enligt lägsta värdets princip i ÅRL, K2 och K3 ska varulagret tas upp till det lägsta av anskaffningsvärdet och nettoförsäljningsvärdet. Anskaffningsvärdet räknas normalt enligt först in, först ut (FIFU), och vägda genomsnittspriser är också tillåtet. Nettoförsäljningsvärdet är det pris du räknar med att få vid försäljning, minus försäljningskostnader.
Så går du tillväga:
- Räkna lagret fysiskt per balansdagen och spara inventeringslistorna.
- Värdera varje artikel till anskaffningsvärde.
- Jämför med nettoförsäljningsvärdet, till exempel utifrån aktuell prislista, rea eller offert från återförsäljare.
- Skriv ned skillnaden för varor som är skadade, föråldrade, säsongsbundna eller helt osäljbara.
- Spara underlaget som visar varför värdet sänkts.
Exempel: en vara har anskaffningsvärde 100 000 kr, men du räknar med att sälja den på rea för 70 000 kr och försäljningskostnaderna blir 5 000 kr. Nettoförsäljningsvärdet blir 65 000 kr och nedskrivningen 35 000 kr. Den kostnaden minskar resultatet och eget kapital, men inte din likviditet.
Som alternativ finns schablonregeln i inkomstskattelagen, ofta kallad 97%-regeln. Lagret tas då upp till 97% av anskaffningsvärdet, alltså ett schablonmässigt inkuransavdrag på 3%. Har lagret ett anskaffningsvärde på 1 000 000 kr blir det skattemässiga värdet 970 000 kr. Förutsättningen är att ingen enskild vara skrivits ned till nettoförsäljningsvärde. Varor som är skadade eller osäljbara värderas separat, och schablonen är till för den vanliga inkuransen i ett friskt lager.
🧾 Osäkra kundfordringar och kundförluster
Kundfordringar är pengar du räknar med att få, men en faktura som legat obetald i månader är ingen säker tillgång. Börja med en åldersanalys av kundreskontran, kontakta kunderna och bedöm sedan varje stor eller gammal fordran. Dokumentera bedömningen.
| Händelse | Kontering | Moms |
|---|---|---|
| Fordran bedöms osäker | Debet 1515, kredit 1510 | Ingen momsjustering |
| Befarad kundförlust | Debet 6352, kredit 1519 | Ingen momsjustering ännu |
| Konstaterad kundförlust (konkurs, ackord eller resultatlös utmätning) | Debet 6351 och 2611, kredit 1510 eller 1515. Tidigare reservering i 1519 återförs | Utgående moms återtas |
Skillnaden är viktig. Befarad förlust är en bedömning och ger ingen momsåterbäring. Först när förlusten är konstaterad bokförs fordran bort och den utgående momsen på fakturan återtas.
🚩 Röda flaggor som kreditavdelningar reagerar på
Nedanstående mönster leder i praktiken ofta till följdfrågor, krav på kompletterande underlag eller sämre villkor. Listan bygger på hur långivare enligt Verksamt, Fortnox och Svea granskar ekonomi och betalningshistorik, kombinerat med god redovisningssed.
| Röd flagga | Varför den väcker frågor | Så åtgärdar du den |
|---|---|---|
| Uppblåst varulager | Lagret är stort i förhållande till omsättning och branschnorm, vilket tyder på varor som inte säljs och inte skrivits ned | Räkna lagret, skriv ned osäljbara varor och räkna ut omsättningshastigheten (kostnad sålda varor delat med genomsnittligt lager) så att du kan förklara siffran |
| Gamla kundfordringar utan nedskrivning | Obetalda fakturor räknas som tillgångar trots att pengarna kanske aldrig kommer | Ta ut åldersanalys, boka osäkra fordringar på 1515 och reservera befarade förluster |
| Negativt eget kapital eller obokade förluster | Visar att kapitalet förbrukats och kan innebära skyldighet att upprätta kontrollbalansräkning | Bokför alla kända förluster, jämför eget kapital med aktiekapitalet och kontakta revisor om gränsen underskrids |
| Avvikelser mellan momsdeklarationer, råbalans och internt kassaflöde | Omsättning i momsrapporten som inte matchar bokföringen eller banken tyder på bristande ordning | Stäm av momsdeklarationerna mot bokföringen, kontrollera råbalansen och förklara engångsposter skriftligt |
| Kassa och bank som inte stämmer med kontoutdrag | Långivare som ber om kontodata eller använder öppna bankdata ser skillnaden direkt | Avstäm alla konton per balansdagen och bokför differenser |
Särskilt viktig är kontrollbalansräkningen. Aktiebolagslagen kräver att styrelsen upprättar en sådan om det finns skäl att anta att eget kapital understiger hälften av det registrerade aktiekapitalet, och styrelseledamöter kan bli personligt ansvariga om de inte agerar. Svea Bank kräver i sina allmänna villkor att en upprättad kontrollbalansräkning omedelbart skickas till banken, och i villkoren för Företagslån Plus finns ett vite på 50 000 kr i varje enskilt fall vid brott mot informationsplikten.
Nedskrivningar av lager och kundfordringar kan i sig sänka eget kapital under gränsen. Då är rätt väg att agera, inte att skjuta upp nedskrivningen för att slippa problemet.
✅ Vad ingår i en rensning av balansräkningen – och vad ingår inte?
Många missförstånd handlar om vad som faktiskt är tillåtet och vad som är en genväg som slår tillbaka. Tabellen går igenom de vanligaste.
| Scenario | Gäller? | Notering |
|---|---|---|
| Fysisk lagerräkning per balansdagen behövs för att styrka lagervärdet | ✅ | Spara inventeringslistorna som underlag |
| Nedskrivning av osäljbara varor minskar resultat och eget kapital | ✅ | Påverkar inte likviditeten, men väger in i långivarens bedömning |
| 97%-regeln ersätter nedskrivning av skadade eller osäljbara varor | ❌ | Sådana varor värderas enskilt till nettoförsäljningsvärde |
| Befarad kundförlust ger rätt att återta utgående moms | ❌ | Momsen återtas först när förlusten är konstaterad |
| Konstaterad kundförlust (konkurs, ackord, resultatlös utmätning) bokas bort | ✅ | Utgående moms återtas |
| Kassadifferenser kan skjutas till nästa räkenskapsår | ❌ | Differenser bokförs direkt så att kassan visar verkligheten |
| Nedskrivningar kan vänta tills lånet är beviljat | ❌ | En balansräkning med övervärderade tillgångar ger en missvisande bild för långivaren |
| Kontrollbalansräkning ska skickas till Svea om en sådan upprättats | ✅ | Gäller enligt Sveas allmänna villkor för företagslån |
| Långivaren kräver uppladdat bokslut | ⚠️ | Froda, Qred, OPR, Creddo, Krea och Toborrow kräver inte formellt ett bokslut, men bedömer ändå ekonomin |
| Du måste vänta på färdig årsredovisning innan du ansöker | ⚠️ | Krea nämner preliminära siffror från bokföringsprogram eller kontodata som underlag |
Det sista scenariot är värt att stanna vid. Du behöver inte vänta på revisorns underskrift för att kunna ansöka, men siffrorna du lämnar måste vara de du står för. Se Kreas erbjudande →
💰 Vad kostar ett företagslån – och hur påverkar balansräkningen priset?
Räntan sätts utifrån företagets ekonomiska förutsättningar, risk och eventuella säkerheter, vilket både Verksamt och Fortnox betonar. Ett bolag med stabil ekonomi och god återbetalningsförmåga ger lägre risk för långivaren och därmed lägre pris. Tabellen visar kostnadsspannen för de långivare där vi har prisuppgifter.
| Långivare | Kostnad | Uppläggningsavgift | Belopp och löptid | Trustpilot | Erbjudande |
|---|---|---|---|---|---|
| Froda | 1,00-2,17% per månad | 0 kr | 10 000-5 000 000 kr, 1-60 mån | 4.9/5 (1 805 rec) | Jämför ränta → |
| Qred | Fast månadsavgift, 1,50-3,10% per månad | 0 kr | 50 000-5 000 000 kr, 1-36 mån | 4.7/5 (1 169 rec) | Jämför ränta → |
| OPR Företagslån | 1,70-2,30% per månad | 0 kr | 30 000-1 000 000 kr, 6-24 mån | 4.5/5 (362 rec) | Jämför ränta → |
| OPR Företagslån Flex | 5% per månad på uttagen kredit, uttagsavgift 3% | 0 kr startavgift | Kreditlimit upp till 200 000 kr | 4.5/5 (362 rec) | Jämför ränta → |
| Northmill Bank | Från 0,96% per månad (exempel 0,99%) | Ej angiven | 25 000-1 000 000 kr, 24-60 mån | 4.6/5 (2 303 rec) | Jämför ränta → |
| Svea Företagskredit | Individuell månadsränta på utnyttjad kredit, månadsavgift 295 kr | 995 kr | Upp till 1 000 000 kr, ingen uppsägningstid | 3.5/5 (3 989 rec) | Jämför ränta → |
Siffrorna är månadskostnader och nominella uppgifter, inte effektiva årsräntor, och kan därför inte jämföras rakt av med en banks årsränta. Creddo, Kompar, Krea och Toborrow sätter inget eget pris eftersom de förmedlar erbjudanden från andra långivare. Den som vill jämföra flera offerter på en gång kan börja hos Creddo → och se vilka villkor som kommer tillbaka.
Det här påverkar priset du får:
- Kreditvärdighet och UC. Krea anger att företag gärna får ha en UC Riskprognos under 12%, och betalningsanmärkningar kan sänka dina chanser eller höja priset.
- Betalningshistorik. Fortnox varnar för att stora skulder och anmärkningar i princip gör det omöjligt att få lån.
- Kassaflöde och återbetalningsförmåga. Almi lyfter att banken vill förstå hur lånet ska betalas tillbaka och hur kassaflödet påverkas.
- Belopp och löptid. Kortare löptid ger lägre total räntekostnad men kan ge högre procentuell kostnad enligt Fortnox.
- Säkerhet och borgen. Verksamt förklarar att risken i affärsidén avgör hur mycket du kan låna och vilka säkerheter som krävs.
- Balansräkningens kvalitet. Eget kapital, lager och kundfordringar som håller ger en trovärdigare bild än tillgångar som kan visa sig vara värdelösa.
Att städa balansräkningen kostar ingen pengar i likviditet, men en nedskrivning kan sänka resultatet och eget kapital. Ställ den kostnaden mot risken att långivaren upptäcker problemet själv och prissätter den därefter. Är ditt behov kortare och snabbare kan Qred → vara ett alternativ, eftersom lånet kan lösas när som helst och du då bara betalar för de månader du haft det.
🎯 Krav och hur du ansöker om företagslån
Kraven varierar mellan långivare, men de flesta vill se ett aktivt företag, ett svenskt bankkonto och en kreditupplysning som inte visar allvarliga anmärkningar. Fortnox räknar upp bland annat att företaget ska vara registrerat och aktivt i Sverige, att det finns en säkerhet eller borgen, att inget skuldsaldo finns hos Kronofogden och att det finns minst ett bokslut hos vissa långivare. Gör förarbetet i den här ordningen.
📝 Steg för steg: så ansöker du
- Fastställ balansdagen och planera inventeringen så att kassa, lager och kundreskontra räknas samma dag.
- Räkna kassan och stäm av bankkontona mot kontoutdrag och bokför differenser.
- Värdera lagret enligt lägsta värdets princip, eller tillämpa 97%-regeln för normal inkurans, och skriv ned osäljbara varor.
- Bedöm kundfordringarna, flytta osäkra till 1515, reservera befarade förluster och boka bort konstaterade.
- Kontrollera eget kapital mot hälften av aktiekapitalet och stäm av momsdeklarationer mot råbalansen.
- Samla underlaget: resultat- och balansräkning, aktuellt bokslut eller preliminära siffror, omsättning senaste 12 månaderna samt budget eller likviditetsbudget vid större lån.
- Ansök via en förmedlare eller direkt hos en långivare. En ansökan via förmedlare ger en kreditupplysning i stället för flera, vilket Fortnox lyfter som fördel eftersom många UC-förfrågningar kan påverka negativt.
📋 Krav och underlag hos ledande långivare
| Långivare | Krav på bokslut och underlag | Övriga krav | Erbjudande |
|---|---|---|---|
| Froda | Inget krav på bokslut, bedömning via bankdata | Aktivt företag i minst 6 månader, säkerhetskrav varierar | Jämför ränta → |
| Qred | Inget krav på bokslut, individuell bedömning av omsättning | Personlig borgen, skuldfri hos Kronofogden, svenskt bankkonto | Jämför ränta → |
| OPR Företagslån | Inget krav på bokslut, individuell bedömning av omsättning | Personlig borgen (två borgensmän över 200 000 kr), aktivt i minst 6 månader | Jämför ränta → |
| Northmill Bank | Tillgång till bokföringsdata krävs | Borgensman, videomöte, registrering för F-skatt och moms, komplett styrelse | Jämför ränta → |
| Svea | Årsredovisning, periodbokslut och balansrapporter vid anmodan | Kontrollbalansräkning ska skickas omedelbart, löpande kreditupplysning | Jämför ränta → |
| Krea | Omsättning senaste 12 månaderna och preliminära siffror från bokföring eller kontodata | Aktivt i minst 3 månader, helst UC Riskprognos under 12% | Jämför ränta → |
✅ Checklista inför ansökan
Kopiera tabellen till ditt dokument och bocka av punkterna en i taget. Spara underlaget i en mapp så att du snabbt kan svara på långivarens följdfrågor.
| Område | Åtgärd | Underlag att spara | Klart |
|---|---|---|---|
| Kassa | Räkna den fysiska kassan på balansdagen | Kassarapport med datum och signatur | ☐ |
| Kassa | Bokför differensen (7990 vid underskott, 3990 vid överskott) | Verifikation med förklaring | ☐ |
| Bank | Stäm av alla bankkonton mot kontoutdrag | Avstämningslista per konto | ☐ |
| Lager | Genomför fysisk lagerräkning | Inventeringslistor | ☐ |
| Lager | Värdera varje artikel till det lägsta av anskaffningsvärde och nettoförsäljningsvärde | Värderingsunderlag, prislistor, reapriser | ☐ |
| Lager | Skriv ned osäljbara varor eller tillämpa 97%-regeln för övrigt lager | Nedskrivningsverifikat | ☐ |
| Kundfordringar | Ta ut åldersanalys över kundreskontran | Reskontrautdrag med förfallodatum | ☐ |
| Kundfordringar | Bokför osäkra (1515), befarade (6352 mot 1519) och konstaterade (6351 och moms) | Bedömning per kund, inkassounderlag | ☐ |
| Eget kapital | Jämför eget kapital med hälften av aktiekapitalet | Uträkning, vid behov kontrollbalansräkning | ☐ |
| Moms och bokföring | Stäm av momsdeklarationer mot råbalansen | Momsrapporter och råbalans | ☐ |
| Underlag | Ta fram resultat- och balansräkning, aktuellt bokslut, omsättning 12 månader och budget | Pdf-filer i en samlad mapp | ☐ |
| Kreditvärdighet | Kontrollera egen UC och betalningshistorik | Kreditupplysning på bolaget och företrädare | ☐ |
När checklistan är avbockad är du redo att ansöka. Ansök hos Froda direkt →
❓ Vanliga frågor
❓ Vad är lägsta värdets princip?
Lägsta värdets princip innebär att varulager och andra omsättningstillgångar ska tas upp till det lägsta av anskaffningsvärdet och det verkliga värdet på balansdagen. För lager är det verkliga värdet nettoförsäljningsvärdet. Principen gäller i ÅRL, K2 och K3 och ska hindra att tillgångar redovisas högre än vad de är värda.
❓ Måste jag skriva ned lagret innan jag ansöker om lån?
Du måste värdera lagret korrekt per balansdagen, vilket kan innebära nedskrivning av varor som inte går att sälja till bokfört värde. Någon särskild regel att nedskriva just före en ansökan finns inte, men långivaren granskar balansräkningen och ber ofta om aktuell bokföring. Ett lager som redan är värderat rätt ger dig färre följdfrågor. Jämför Qreds ränta →
❓ Hur fungerar 97%-regeln?
Skatteverkets schablonregel i inkomstskattelagen låter dig ta upp lagret till 97% av anskaffningsvärdet i stället för att bedöma inkuransen vara för vara. Det innebär 3% schablonmässigt avdrag, så 1 000 000 kr i anskaffningsvärde blir 970 000 kr. Varor som skrivits ned enskilt till nettoförsäljningsvärde ska behandlas för sig.
❓ Hur ofta ska jag göra kassainventering?
Kassan ska räknas och stämmas av mot bokföringen vid varje bokslut, och för kontantintensiva verksamheter är det klokt att göra det löpande, till exempel dagligen eller veckovis. Inför en låneansökan bör du ha en avstämning daterad så nära ansökan som möjligt. Det gäller även bankkonton, eftersom långivare kan jämföra med kontodata. Se Kreas erbjudande →
❓ Hur bokför jag en osäker kundfordran?
Flytta fordran från kundfordringar (1510) till osäkra kundfordringar (1515). Om du bedömer att pengarna troligen inte kommer reserverar du en befarad kundförlust genom att debitera 6352 och kreditera 1519. Momsen justeras först när förlusten är konstaterad.
❓ När kan jag återta momsen på en kundförlust?
Momsen återtas när förlusten är konstaterad, till exempel vid konkurs, ackord eller resultatlös utmätning. Då bokförs fordran bort och den utgående momsen på fakturan minskas. Vid en befarad förlust, som bara är en bedömning, sker ingen momsjustering. Jämför Creddos erbjudanden →
❓ Vad är en kontrollbalansräkning och när måste den upprättas?
Det är en särskild balansräkning som styrelsen enligt aktiebolagslagen ska upprätta om det finns skäl att anta att eget kapital understiger hälften av det registrerade aktiekapitalet. Ta kontakt med revisor eller redovisningskonsult direkt om du närmar dig gränsen. Svea Bank kräver i sina villkor att en upprättad kontrollbalansräkning skickas omedelbart till banken.
❓ Kräver långivare att jag har ett bokslut?
Det varierar. Froda, Qred, OPR, Creddo, Krea och Toborrow anger inte att ett bokslut krävs formellt, men Krea nämner att vissa långivare kräver ett fastställt bokslut och en omsättning på 200 000 kr. Svea kan begära årsredovisning och periodbokslut under krediten. Jämför Kompars erbjudanden →
❓ Påverkar flera kreditupplysningar mina chanser?
Flera kreditupplysningar på kort tid kan påverka kreditvärdigheten negativt, medan en enstaka upplysning inte gör det nämnvärt enligt Krea. Ansöker du via en förmedlare får du erbjudanden från flera långivare med en kreditupplysning. Det är ett skäl att jämföra via en förmedlare i stället för att ansöka hos varje bank.
❓ Kan jag ansöka utan färdigt bokslut?
Ja, hos flera aktörer räcker preliminära siffror från ditt bokföringsprogram eller kontodata tillsammans med omsättning för de senaste 12 månaderna. Nystartade bolag bör bifoga affärsplan och likviditetsbudget. Svea, som har mer omfattande villkor, kan däremot begära årsredovisning och periodbokslut. Få offert från Toborrow →
❓ Behöver jag en revisor för att rensa balansräkningen?
Många mindre bolag är inte revisionspliktiga, men Verksamt anger att banken tittar på om det finns revisor eller hjälp med ekonomin. En auktoriserad revisor eller redovisningskonsult kan avgöra hur lagret ska värderas, hur osäkra kundfordringar ska bedömas och om kontrollbalansräkning krävs. Det ökar trovärdigheten mot långivaren.
❓ Vilken långivare passar om bokslutet försvagats av nedskrivningar?
Froda och Qred anger att betalningsanmärkningar kan accepteras och bedömer ansökan individuellt, medan en förmedlare som Krea låter över 30 långivare jämföra ditt bolag. Skriv ned det som ska skrivas ned, ta fram underlag som visar kassaflödet och jämför flera erbjudanden. Se Northmills erbjudande →
🏆 Sammanfattning
En balansräkning som håller för granskning bygger på fyra saker: en avstämd kassa och bank, ett lager värderat enligt lägsta värdets princip, kundfordringar där osäkra poster bokats om och reserverats, samt ett eget kapital som du känner till i förhållande till aktiekapitalet. Lägg till stämda momsdeklarationer och en samlad underlagsmapp så är du redo för långivarens frågor.
De viktigaste lärdomarna:
- Nedskrivningar minskar resultat och eget kapital men inte likviditeten, och det är bättre att göra dem själv än att låta långivaren upptäcka dem.
- 97%-regeln ersätter inte enskild nedskrivning av skadade eller osäljbara varor.
- Momsen på kundförluster återtas först när förlusten är konstaterad.
- Kontrollbalansräkning ska skickas omedelbart till Svea om en sådan upprättats.
- En ansökan via förmedlare ger en kreditupplysning i stället för flera.
För bolag som vill ha snabbt besked baserat på kassaflöde passar Froda bäst, medan större finansieringsbehov och möjligheten att jämföra många långivare talar för Krea. Gör städningen först och välj sedan långivare.
Räntor, avgifter och villkor ändras löpande. Verifiera alltid aktuell information direkt med långivaren innan du ansöker.
Om författaren
