Negativt eget kapital innebär att bolagets skulder är större än tillgångarna. Då är hela aktiekapitalet förbrukat och långivare ser bolaget som en kritisk kreditrisk. Algoritmstyrda långivare avslår i regel ansökan eller begränsar beloppet kraftigt, medan en bank med manuell bedömning ibland prövar ärendet om ägarna visar en konkret åtgärdsplan.
Juridiskt måste styrelsen genast upprätta en kontrollbalansräkning när det finns skäl att anta att det egna kapitalet understiger hälften av aktiekapitalet. Återställs inte kapitalet inom åtta månader är bolaget tvunget att gå i likvidation.
Den snabbaste vägen till ett lån är därför oftast att först återställa kapitalet genom aktieägartillskott eller nyemission, och sedan ansöka med ett bokslut som visar det nya läget.
💡 Vår rekommendation
För de flesta som undrar om ett bolag med negativt eget kapital kan få företagslån rekommenderar vi Svea.
Svea Bank gör manuella helhetsbedömningar i stället för att enbart låta en algoritm avgöra. Det är avgörande när balansräkningen är svag men ägarna kan visa en konkret åtgärdsplan, till exempel ett nyligen inskjutet aktieägartillskott eller en pågående nyemission. Banken lånar ut upp till 5 000 000 kr+ och handläggningen tar 3–7 dagar, vilket är längre än hos algoritmstyrda långivare men ger utrymme för en genomgång av ärendet. Räkna med att kraven på säkerheter, som företagsinteckning och stark personlig borgen, skärps avsevärt.
📊 Jämförelse: ledande företagslångivare
Tabellen jämför fem långivare med fokus på hur de bedömer ett bolag med svag balansräkning. Den största skillnaden är om beslutet fattas av en algoritm, av en bankhandläggare eller av flera långivare via en förmedlare.
| Långivare | Typ | Bedömning | Lånebelopp upp till | Utbetalning | Trustpilot | Erbjudande |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Svea | Bank | Manuell helhetsbedömning | 5 000 000 kr+ | 3–7 dagar | Trustpilot-data ej tillgänglig för denna långivare. | Jämför ränta → |
| Krea | Förmedlare | 30 långivare, en kreditupplysning | 30 000 000 kr | 2–5 dagar | 4.8/5 (528 omdömen) | Se erbjudande → |
| Creddo | Förmedlare | 32 långivare, en kreditupplysning | 10 000 000 kr | 1–2 dagar | 4.6/5 (56 omdömen) | Se erbjudande → |
| Qred | Direktlångivare | Automatiserad, baserad på Qred Score | 5 000 000 kr | 0–1 dag | 4.7/5 (1 169 omdömen) | Jämför ränta → |
| Froda | Direktlångivare | Algoritmbaserad kreditbedömning | 5 000 000 kr | 0–1 dag | 4.9/5 (1 805 omdömen) | Jämför ränta → |
Svea är den enda av de fem som beskrivs som bank med manuell helhetsbedömning. Qred och Froda ger besked på 0–1 dag, men Trustpilot-analyserna visar att besluten är algoritmstyrda och att avslag därför kan komma utan mänsklig nyansering.
Förmedlarna Krea och Creddo skickar ansökan till 30 respektive 32 långivare med en enda kreditupplysning. De kan dock inte garantera några erbjudanden om bolagets kreditvärdighet är för svag.
📋 Vad du lär dig i den här guiden
- Vad negativt eget kapital betyder och vad aktiebolagslagen kräver
- Hur kontrollbalansräkning, kontrollstämma och likvidationsplikt hänger ihop
- Hur olika typer av långivare bedömer bolag med kapitalbrist
- En steg-för-steg-plan för att återställa kapitalet innan du ansöker
- Svar på de vanligaste frågorna
Vill du pröva marknaden parallellt kan Krea jämföra 30 långivare med en enda kreditupplysning. Jämför Kreas långivare →
🛡️ Negativt eget kapital förklarat – från grunden
🏢 Vad är eget kapital och aktiekapital?
Eget kapital är det som blir kvar när bolagets skulder dras från tillgångarna. När skulder och förpliktelser överstiger de totala tillgångarna är det egna kapitalet negativt. Då är hela det registrerade aktiekapitalet förbrukat av förluster.
Aktiekapitalet är den summa ägarna satte in när aktiebolaget bildades och fungerar som en buffert för bolagets borgenärer. Reglerna i aktiebolagslagen slår till långt innan kapitalet blir negativt, eftersom gränsen går vid hälften av aktiekapitalet.
📋 Kontrollbalansräkning enligt aktiebolagslagen
Reglerna finns i 25 kap. aktiebolagslagen (ABL). När det finns skäl att anta att det egna kapitalet understiger hälften av det registrerade aktiekapitalet, eller när en utmätning hos Kronofogden varit resultatlös, måste styrelsen genast upprätta en kontrollbalansräkning. Revisorn ska granska den.
Förloppet ser i korthet ut så här:
- Styrelsen upptäcker att det egna kapitalet understiger hälften av aktiekapitalet och upprättar genast en kontrollbalansräkning.
- Revisorn granskar kontrollbalansräkningen.
- Visar den att eget kapital är negativt, eller understiger hälften av aktiekapitalet, kallar styrelsen till en första kontrollstämma.
- Bolaget har en period på åtta månader på sig att återställa kapitalet till fullt aktiekapital, till exempel genom nyemission eller aktieägartillskott.
- På en andra kontrollstämma prövas om kapitalet är återställt. Är det inte det är bolaget tvunget att gå i likvidation.
⚠️ Likvidationsplikt och styrelsens personliga ansvar
Underlåter styrelsen att upprätta kontrollbalansräkning i tid eller att kalla till kontrollstämmor riskerar ledamöterna, och i vissa fall aktieägarna, personligt betalningsansvar för de skulder bolaget drar på sig därefter. Det gör frågan akut för alla som sitter i styrelsen, även i ett litet ägarlett bolag.
Långivare bevakar också detta. I vissa kreditavtal har banken rätt att begära in årsredovisning, resultat- och balansrapporter och kontrollbalansräkning, vilket gör det svårt att dölja en kapitalbrist.
✅ Vad gäller vid negativt eget kapital – och vad gäller inte?
Många missförstånd kring negativt eget kapital handlar om vad som faktiskt utlöser likvidation och vad ett lån kan åstadkomma. Tabellen reder ut de vanligaste scenarierna.
| Scenario | Gäller? | Notering |
|---|---|---|
| Negativt eget kapital innebär att bolaget automatiskt måste gå i likvidation | ❌ | Likvidationsplikten uppstår först om kapitalet inte återställs genom kontrollbalansräkning och kontrollstämmor inom åtta månader. |
| Styrelsen måste agera när eget kapital understiger hälften av aktiekapitalet | ✅ | Kontrollbalansräkning ska upprättas genast och granskas av revisorn. |
| Ägarna kan återställa kapitalet utan att ta in nya delägare | ✅ | Ett aktieägartillskott stärker det egna kapitalet direkt utan att nya aktier ges ut. |
| Ett nytt företagslån återställer det egna kapitalet | ❌ | Ett lån ökar skulderna och tillför likviditet, men inte eget kapital. |
| Algoritmstyrda långivare beviljar lån trots negativt eget kapital | ❌ | Negativt eget kapital flaggas i regel som kritisk riskfaktor och leder till avslag eller kraftigt begränsade belopp. |
| En bank med manuell bedömning kan pröva ansökan | ⚠️ | Kräver en konkret och genomförbar åtgärdsplan, till exempel ett nyligen inskjutet tillskott, en pågående nyemission eller en stark positiv kassaflödestrend. Säkerhetskraven skärps. |
| Långivaren får veta att en kontrollbalansräkning upprättats | ✅ | Svea kräver i sina villkor att en upprättad kontrollbalansräkning omedelbart skickas till banken. |
Den sista raden är värd att stanna vid. Sveas villkor för både Företagslån och Företagslån Plus ger banken rätt att begära årsredovisning, periodbokslut, resultat- och balansrapporter samt budget. Banken får dessutom säga upp lånet i förtid om säkerheten enligt dess bedömning inte längre är betryggande.
Se Sveas fullständiga villkor →
I Företagslån Plus får du heller inte upplåta företagsinteckning i näringsverksamheten utan bankens skriftliga samtycke. Det är en detalj som påverkar hur mycket säkerhetsutrymme ett bolag i kapitalbrist faktiskt har kvar.
💰 Vad kostar företagslån för bolag med kapitalbrist?
Priset sätts individuellt utifrån långivarens riskbedömning, och negativt eget kapital är en av de tyngsta riskfaktorerna. Tabellen visar prisnivåerna hos tre långivare för bolag som klarar kreditprövningen.
| Långivare | Prismodell | Lånebelopp | Löptid | Uppläggningsavgift | Erbjudande |
|---|---|---|---|---|---|
| Qred | Månadsränta 1,50–3,10% (nominell), baserad på Qred Score | 50 000–5 000 000 kr | 1–36 mån | 0 kr | Kolla pris → |
| Froda | Månadsränta 1,00–2,17%, individuell prissättning | 10 000–5 000 000 kr | 1–60 mån | 0 kr | Kolla pris → |
| Svea Företagskredit | Månadsavgift 295 kr plus individuell ränta på utnyttjad kredit | Upp till 1 000 000 kr | Ingen uppsägningstid | 995 kr | Se villkor → |
Spannen visar vad bolag med godkänd kreditprofil betalar. Kunder med svagare kreditvärdighet beskriver Qreds månadsavgift som hög, och Sveas kunder pekar på att uppläggnings- och administrationsavgifter kan kännas höga när bolaget bedöms ha högre risk. Räkna därför med att hamna i den övre delen av intervallen eller med skärpta säkerhetskrav.
📊 Faktorer som påverkar priset
- Kreditvärdighet: Sveas ränta på företagskredit beror på bolagets kreditvärdighet, och Qreds månadsavgift baseras på Qred Score.
- Balansräkningen: Negativt eget kapital flaggas i regel som en kritisk riskfaktor och kan ge avslag eller kraftigt begränsade belopp.
- Säkerheter och borgen: Räntenivån beror på risken i företaget och vilken säkerhet som ställts, till exempel företagsinteckning eller personlig borgen.
- Belopp och löptid: En kortare löptid ger lägre total räntekostnad, men den procentuella kostnaden kan bli högre.
- Räntetyp: Rörlig ränta följer marknadsräntan, medan fast ränta skyddar mot förändringar.
Hos Froda ligger månadsräntan på 1,00–2,17% och inga uppläggnings-, avi- eller administrationsavgifter tas ut, men kravet på säkerhet varierar. Har bolaget redan återställt sitt kapital är det ett av de billigare alternativen att jämföra. Kolla Frodas pris →
🎯 Krav och steg för att återställa kapitalet och ansöka
Innan du ansöker bör kapitalbristen vara åtgärdad, eller åtgärden vara dokumenterad och på väg. De flesta långivare vill se omsättningen de senaste 12 månaderna och preliminära siffror från bokföringsprogrammet, och banker vill ofta se balansräkning och bokslut. För aktiebolag kräver långivare generellt personlig borgen från en eller flera i styrelsen.
När ägarna själva satsar kapital stärker det förtroendet i dialogen med banken, något även storbankerna framhåller i sina råd till låntagare.
🎯 Steg för att återställa kapitalet
- Kontrollera balansräkningen: Ta fram en aktuell balansräkning och jämför det egna kapitalet med det registrerade aktiekapitalet.
- Hantera kontrollbalansräkningen: Understiger kapitalet hälften av aktiekapitalet ska styrelsen genast upprätta en kontrollbalansräkning, låta revisorn granska den och kalla till kontrollstämma.
- Välj åtgärd: Ett aktieägartillskott ger nytt kapital utan nya aktier. En nyemission tillför kapital mot nya aktier. Befintliga ägarlån kan även omvandlas till villkorat eller ovillkorat aktieägartillskott.
- Genomför inom åtta månader: Kapitalet ska vara återställt till fullt aktiekapital innan den andra kontrollstämman, annars är bolaget tvunget att gå i likvidation.
- Visa det nya läget: Ta fram ett bokslut eller en aktuell balansräkning som visar det förstärkta egna kapitalet, tillsammans med budget och likviditetskalkyl.
- Förbered säkerheter: Räkna igenom vilka tillgångar som kan ställas som säkerhet och om ägarna är beredda att gå i personlig borgen.
- Ansök med full öppenhet: Välj en långivare med manuell bedömning eller en förmedlare som skickar ansökan till många långivare med en enda kreditupplysning, och berätta om åtgärdsplanen.
📋 Krav hos olika långivare
| Långivare | Personlig borgen | Aktivt bolag | Skuldfri hos Kronofogden | Erbjudande |
|---|---|---|---|---|
| OPR Företagslån | ✅ Ja (två borgensmän över 200 000 kr) | ✅ Ja, minst 6 månader | ✅ Ja | Få offert från OPR → |
| Qred | ✅ Ja | ✅ Ja | ✅ Ja | Få offert från Qred → |
| Krea | ⚠️ Beror på långivare | ✅ Ja | ⚠️ Beror på långivare | Få offert från Krea → |
Har du återställt kapitalet och kan visa en aktuell balansräkning med positivt eget kapital är Svea ett naturligt första val för manuell prövning. Ansök hos Svea direkt →
❓ Vanliga frågor
📊 Vad är skillnaden mellan negativt eget kapital och att kapitalet understiger hälften av aktiekapitalet?
Negativt eget kapital betyder att skulderna är större än tillgångarna och att hela aktiekapitalet är förbrukat. Reglerna om kontrollbalansräkning i ABL 25 kap. aktualiseras redan tidigare, när det finns skäl att anta att det egna kapitalet understiger hälften av det registrerade aktiekapitalet. Ett bolag kan alltså ha positivt eget kapital och ändå behöva upprätta en kontrollbalansräkning. För en långivare är båda lägena varningssignaler, eftersom de visar att förluster ätit upp bolagets buffert.
💰 Kan jag få företagslån med negativt eget kapital?
Det är svårt men inte alltid omöjligt. Algoritmstyrda långivare som Qred och Froda flaggar i regel negativt eget kapital som kritisk riskfaktor, vilket leder till avslag eller kraftigt begränsade belopp. En bank med manuell helhetsbedömning, till exempel Svea, kan ibland pröva ärendet om ägarna visar en konkret åtgärdsplan, men kraven på säkerhet och personlig borgen skärps avsevärt. Den säkraste vägen är att återställa kapitalet först. Få offert från Svea →
📋 När måste styrelsen upprätta en kontrollbalansräkning?
Genast när det finns skäl att anta att det egna kapitalet understiger hälften av det registrerade aktiekapitalet, eller när en utmätning hos Kronofogden varit resultatlös. Revisorn ska granska kontrollbalansräkningen. Det räcker alltså inte att vänta till nästa bokslut, eftersom skyldigheten gäller så snart skäl finns och underlåtenhet kan ge personligt betalningsansvar.
🛡️ Måste jag skicka kontrollbalansräkningen till långivaren?
Det beror på kreditavtalet, men hos Svea är svaret ja. Enligt villkoren för både Företagslån och Företagslån Plus ska en upprättad kontrollbalansräkning omedelbart skickas till banken. I Företagslån Plus kan brott mot informationsskyldigheten dessutom leda till ett vite på 50 000 kr i varje enskilt fall. Se villkor för Svea Företagslån Plus →
⚠️ Vad händer om kapitalet inte återställs inom åtta månader?
Om kapitalet inte har återställts till fullt aktiekapital vid den andra kontrollstämman är bolaget tvunget att gå i likvidation. Åtgärder som nyemission och aktieägartillskott måste därför vara genomförda innan dess. Det är också skälet till att långivare helst vill se att problemet är löst innan de lånar ut.
⚡ Vilka långivare ger snabbast besked, och spelar det roll vid kapitalbrist?
Qred, Froda och OPR Företagslån anger 0–1 dag till utbetalning, och Qred lämnar besked inom 1 timme. Farten kommer av att besluten är automatiserade, vilket för ett bolag med negativt eget kapital ofta innebär ett snabbt avslag. Manuella bedömningar som Sveas tar 3–7 dagar men ger utrymme för en åtgärdsplan. Jämför Qreds ränta →
🛡️ Kan styrelsen bli personligt ansvarig?
Ja. Om styrelsen inte upprättar kontrollbalansräkning i tid eller inte kallar till kontrollstämmor riskerar styrelseledamöterna, och i vissa fall aktieägarna, personligt betalningsansvar för de skulder bolaget drar på sig därefter. Ansvaret gäller även i små bolag där ägaren själv är enda ledamot.
🏢 Hur jämför jag flera långivare utan att få flera kreditupplysningar?
Använd en förmedlare. Creddo skickar ansökan till 32 långivare och Krea till 30, med bara en kreditupplysning och svar inom ett dygn. Ha ändå i åtanke att förmedlarna inte kan garantera några erbjudanden om bolagets kreditvärdighet är för svag, vilket också är den vanligaste kritiken i deras omdömen. Jämför Creddos långivare →
💡 Vad är skillnaden mellan aktieägartillskott och nyemission?
Vid ett aktieägartillskott sätter ägarna in kapital utan att få nya aktier, vilket stärker det egna kapitalet direkt. Vid en nyemission ges nya aktier ut mot betalning, vilket också tillför nytt eget kapital. Ägarlån kan omvandlas till villkorat eller ovillkorat aktieägartillskott, och båda vägarna återställer balansräkningen.
🎯 Finns det alternativ till ett vanligt företagslån?
Almi är ett statligt bolag som erbjuder lån, rådgivning och riskkapital till företag med upp till 250 anställda, och ett Almi-lån kan i många fall vara avgörande för att banken ska ge ett lån. Får du avslag bör du alltid ta reda på anledningen och fundera på om du kan lämna ytterligare säkerheter eller minska beloppet. Toborrow är en plattform där lån ofta finansieras via ett nätverk av investerare, med belopp upp till 20 000 000 kr och 3–10 dagar till utbetalning. Se Toborrows villkor →
🏆 Sammanfattning
De viktigaste lärdomarna om företagslån och negativt eget kapital:
- Negativt eget kapital betyder att skulderna överstiger tillgångarna, och reglerna i ABL 25 kap. slår redan till när kapitalet understiger hälften av aktiekapitalet.
- Styrelsen måste genast upprätta en kontrollbalansräkning, som revisorn granskar, och därefter kalla till kontrollstämma.
- Kapitalet ska vara återställt till fullt aktiekapital inom åtta månader, annars är bolaget tvunget att gå i likvidation.
- Algoritmstyrda långivare avslår i regel ansökningar från bolag med negativt eget kapital, medan en bank med manuell bedömning ibland prövar ärenden med en konkret åtgärdsplan och skärpta säkerheter.
- Aktieägartillskott, nyemission och omvandling av ägarlån är de vanligaste sätten att återställa kapitalet. Ett nytt lån gör det inte.
- Ansök med ett bokslut som visar det nya läget, budget, likviditetskalkyl och beredda säkerheter.
Räntor, avgifter och villkor ändras löpande. Verifiera alltid aktuell information direkt med långivaren innan du ansöker.
Om författaren
